فہرست کا خانہ:
کانگریس نے انفرادی ریٹائرمنٹ آرگنائزیشن، یا آر اے اے کو 1974 میں ملازمین ریٹائرمنٹ آمدنی سیکورٹی ایکٹ کے 1974 کے ذریعے منظور کیا تھا. کانگریس چاہتا تھا کہ وہ کارکنوں کے لئے پنشن کی طرف سے احاطہ کرنے والے افراد کے لئے ایک راستہ فراہم کرنا چاہتے تھے جنہوں نے اپنے ریٹائرمنٹ کو بچانے کے لئے. کانگریس نے آر اے اے کو "ریٹائرڈ آمدنی کی" تین ٹانگوں والا اسٹول "کا حصہ بنانا ہے: انفرادی بچت کے علاوہ، دوسرے دو ٹانگوں روایتی پنشن اور سوشل سیکورٹی فوائد تھے.
آئی ار اے کے ٹیکس علاج
روایتی IRAs کے لئے شراکت ٹیکس کٹوتی ہیں، زیادہ تر کارکنوں کے لئے فی سال زیادہ سے زیادہ $ 5،000 تک. کانگریس کو 50 سال سے زیادہ کارکنوں کی اجازت دیتا ہے تاکہ ہر سال $ 1،000 کی اضافی شراکت کو "پکڑنے والی" شراکت داروں میں. آئی آر اےز میں اثاثہ ٹیکس سے معطل. یہ ہے کہ، منافع پر کوئی آمدنی ٹیکس ادا نہیں کی جاتی ہے، اور آپ کو آراا اثاثے کو منافع بخشنے پر کوئی ٹیکس حاصل نہیں ہوتا ہے. 59 1/2 کے بعد واپس لے جانے والے اثاثوں کو آمدنی کے طور پر ٹیکس دیا جاتا ہے، اور 10 فیصد کی ابتدائی واپسی کی سزا 59-5 سال سے پہلے ہونے والے ریٹائٹس پر لاگو ہوسکتی ہے.
ضروری کم سے کم تقسیم
آئی ار اے کو ٹیکس سے آزاد سواری کا مطلب نہیں تھا. آئی آر ایس آپ کو ای آر اے کے لئے ہمیشہ کے لئے ٹیکس کو روکنے کی اجازت نہیں دے گی: اس کے بجائے، قانون آپ کو نکالنے کے لۓ شروع کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اور ٹیکس لگانا شروع کرتی ہے.
RMD فی صد کا تعین
آپ اپنی زندگی کی توقع کو دیکھ کر اپنی ضروریات کی کم از کم تقسیم (RMD) کا اندازہ کریں اور اپنے سال کے آخر میں آئی آر اے کے توازن کو زندگی کی توقع، یا تو خود کے لئے، یا آپ کے لئے مشترکہ زندگی کی توقع کی طرف سے تقسیم کر سکتے ہیں. آئی آر ایس کی اشاعت 590، انفرادی ریٹائرمنٹ کی ترتیبات (وسائل دیکھیں) میں دی گئی میزیں استعمال کریں.
پابندیاں
آپ کو آرٹ آر اے اے یا دیگر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی میں شامل نہیں ہوسکتا ہے جو موجودہ ٹیکس سال کے دوران آپ کو آر اے اے اثاثوں کی تقسیم، یا واپس کرنے کی ضرورت ہے. IRAs کے اندر ریٹائرمنٹ سالانہ کی ترسیل سے تقسیم کرنے کے لئے خصوصی قوانین لاگو ہوتے ہیں. اس کے علاوہ، اگر آپ کا شوہر آپ کے مقابلے میں 10 سال یا اس سے زیادہ چھوٹا ہے تو، آپ کو لازمی کم سے کم کی ضرورت کے مطابق، آپ کو ملٹی اور آخری بقاور آورومیلیل میز سے مل کر ٹیبل II کا استعمال کرنا ہوگا.
خیالات
اگر آپ RMD لینے میں ناکامی کرتے ہیں تو، آئی آر ایس آپ کو لے جانے والے RMD کے 50 فیصد کی سزا دے گی. آپ اپنی روایتی آئی آر اے اور 401 کلو اثاثوں کو سب سے پہلے خرچ کرنا چاہتے ہیں، پھر آمدنی کے غیر معمولی ذرائع لکھتے ہیں، جیسے روتھ IRAs اور زندگی کی انشورینس کی نقد قدر.
آپ ٹیکس قابل اور غیر منقطع ذرائع کے درمیان آمدنی تقسیم کرنا چاہتے ہیں، تاکہ آپ کے ٹیکس قابل آمدنی آپ کو ایک اعلی ٹیکس بریکٹ میں دھکا نہیں دیتی ہے.