فہرست کا خانہ:
اندرونی آمدنی سروس (آئی آر ایس) میں وسیع آمدنی کی آمدنی کی رپورٹنگ کی ضروریات کی خلاف ورزیوں کی تحقیقات کا وسیع اختیار ہے جس میں داخلی آمدنی کا کوڈ ("کوڈ"). فارم 4789 آئی آر ایس کی طرف سے استعمال ہونے والا اوزار میں سے ایک ہے جس میں پیسہ لینا اور ٹیکس سے بچنے کی روک تھام کو بہت زیادہ نقد رقم کی منتقلی کی طرف سے استعمال ہوتا ہے.
کرنسی ٹرانزیکشن کی رپورٹ
فارم 4789، کرنسی ٹرانزیکشن کی رپورٹ، بینک سیکریٹری ایکٹ کے منظور ہونے کے بعد، 1970 میں آئی آر ایس کی طرف سے متعارف کرایا گیا تھا. 10،000 ڈالر سے زائد عرصے تک آئی آر ایس کسی بھی نقد رقم، واپسی، کرنسی کی تبادلے، یا دوسری ادائیگی یا منتقلی کے بارے میں رپورٹ کرنے کے لئے، اس کے علاوہ، casinos کے علاوہ مالیاتی اداروں کی ضرورت ہوتی ہے.
مالیاتی اداروں
مالیاتی ادارہ جو 4789 فارم فائلوں کو عموما ایک بینک ہے، لیکن یہ سیکورٹی، پیسے ٹرانسمیٹر یا امریکی پوسٹل سروس میں کسی بروکر یا ڈیلر بھی ہوسکتا ہے، جو پیسہ کے آرڈر جاری کرنے کے لئے فارم کا استعمال کرتا ہے. اصطلاح 'مالیاتی ادارے' میں بعض نقد کاروباری اداروں، جیسے چیک کیشز بھی شامل ہیں. مختصر طور پر، ایک کاروبار ایک مالیاتی ادارہ سمجھا جاتا ہے اگر یہ چیک نقد رقم، پیسہ منتقل، یا مسائل، فروخت، یا رقم پیسے کے احکامات یا مسافروں کو دوبارہ چیک کرتی ہے.
مقصد
آئی آر ایس تمام آمدنی پر آمدنی کے ٹیکس جمع کرنے سے متعلق ہے، بشمول غیر قانونی آمدنی بھی شامل ہے. جیسا کہ ریاستہائے متحدہ بونسیں صدی کے ابتدائی حصے میں منظم جرائم کی پیروی کی، اور جیسا کہ صدی کے طور پر تیار ہونے والی منشیات کی جنگ جاری رہی، ظاہر ہوتا ہے کہ غیر قانونی سرگرمی سے پیسہ لینے والی رقم میں ملوث ہونے والے ٹیکس سے بچنے میں کبھی کبھی واحد راستہ تھا. ایک مجرمانہ سزا 1 9 70 میں، کانگریس نے بینک سیکریسیسی ایکٹ منظور کیا، جس نے فارم 4789 کو نافذ کرنے اور ایک بڑی رقم کی رقم کے استعمال کے لئے ایک کاغذ کے راستے کو قائم کرنے کے لئے ایک نئے آلے کے طور پر متعارف کرایا. آئی آر ایس کا دعوی ہے کہ غیر قانونی سرگرمیوں میں مصروف مجرموں کی طرف سے غیر قانونی منافع کے استعمال کے لئے 47 47 فارم فارمیٹ نے مالیاتی اداروں کی ضروریات کو ایک اہم رکاوٹ بنایا ہے.
شکل
فارم 4789 ایک مالیاتی ادارے کی ضرورت ہوتی ہے کہ وہ ایک ٹرانزیکشن کو مشکوک کے طور پر درجہ بندی کرے جب تک کہ وہ شخص کے نام، ایڈریس اور سوشل سیکورٹی نمبر کو جمع کرنے کے لئے اور شناخت کی پیشکش کے ذریعہ معلومات کی توثیق کرنے کے لۓ، کسی معافی سے محروم ہوجائے. اکاؤنٹس نمبر ریکارڈ کرنا لازمی ہے، اور اس کے ساتھ ساتھ کسی اور فرد سے فائدہ اٹھایا گیا ہے. آخر میں، رپورٹنگ ادارہ لازمی طور پر ٹرانزیکشن کی قسم کا اشارہ کرنا چاہیے جو مالیاتی ادارہ واقع ہے اور کہاں ہے. فارم ایک سے زیادہ ٹرانزیکشن کے طور پر ایک سے زیادہ ٹرانزیکشن کی رپورٹنگ کی ضرورت ہوتی ہے اگر وہ ایک کاروباری دن کے اندر اندر ہوتے ہیں یا بینک کو علم ہے کہ ٹرانزیکشنز سے متعلق تعلق ہے.
دائر کرنا
آئی آر ایس ڈیٹروٹر کمپیوٹنگ سینٹر یا مقامی آئی آر ایس سینٹر کے ساتھ ٹرانزیکشن کے 15 دن کے اندر فارم 4789 کو درج کیا جاسکتا ہے. رپورٹ درج کرنے میں ناکام شہری اور مجرمانہ سزاوں سے متعلق $ 500،000 اور دس سال کی جیل میں ملوث ہے. فائلنگ ادارے کو رپورٹ کی ایک نقل 5 سال تک فائل پر رکھنا چاہیے.