529 منصوبہ ٹیک کٹوتی قابل ہے؟

کم سے کم ایک 529 ٹیکس کی منصوبہ بندی - وفاقی ٹیکس کوڈ میں "قابل تحریر ٹیوشن پروگرام" کے طور پر نامزد کیا جاتا ہے - ہر ریاست اور ضلع کولمبیا کے ساتھ ساتھ نجی تعلیمی اداروں کی طرف سے پیش کی جاتی ہے. وہ ٹیکس فوائد اور دیگر تشویش پیش کرتے ہیں کہ آپ کو بچے یا نانی کے کالج کے اخراجات کو بچانے کیلئے آسان بنانا. منصوبے میں حصہ لینے کے لئے ٹیکس کٹوتی نہیں ہیں، لیکن ان کے پاس دیگر فوائد ہیں جو آپ کو اپنے خیال کے مطابق بناتے ہیں.

کالج کے طالب علموں کا ایک گروہ. کریڈٹ: جیک ہولنگھورتھ / فوٹوڈیڈس / گیٹی امیجز

کٹوتی شراکت کے رشتہ دار اہمیت

انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں حصہ لینے کے ساتھ 529 شراکت داروں کا موازنہ کریں. موجودہ سالانہ شراکت کی حد تک جو بھی آپ کے IRA میں شراکت کرتے ہیں آپ کی آمدنی سے کٹوتی ہے. ٹیکس سال 2014 کے لئے، $ 150،000 کی ٹیکس قابل آمدنی کے ساتھ کوئی $ 35،175 ادا کرتا ہے، 23 فیصد سے زیادہ تھوڑا سا مؤثر ٹیکس کی شرح. ایک $ 5،000 آئی آر اے کی شراکت تقریبا $ 1،200 کی طرف سے ٹیکس میں کمی ہے. تاہم، اگر آپ کی آمدنی $ 50،000 ہے تو، آپ کے مؤثر ٹیکس کی شرح مجموعی طور پر 12 فیصد ہے. آپ کے IRA میں ایک ہی $ 5،000 کا حصہ بنانا آپ کے ٹیکس کو کم $ 600 سے کم کر دیتا ہے. اسی ٹیکس قابل آمدنی عوامل 529 شراکت داروں کی غیر کٹوتی کی اہمیت کے بارے میں آپ کو درج کرتی ہے. آپ کم کماتے ہیں، کم سے کم یہ بات کرتی ہے کہ 529 منصوبے کی شراکت آمدنی سے کم نہیں ہے.

ٹیکس سے منتقل شدہ ترقی اور ٹیکس فری شراکت

ایک بار جب آپ نے 529 منصوبے میں حصہ لیا ہے تو اس منصوبے میں آمدنی کی ترقی ہمیشہ ٹیکس سے خارج ہو جاتی ہے اور اس منصوبے سے آپ کو فائدہ مند کالج کے اخراجات کو ادا کرنے کے لئے ٹیکس مفت کی تقسیم ہوتی ہے. مثال کے طور پر، 20 سال سے زائد سالوں میں آپ کو برابر سالانہ شراکت میں $ 100،000 کی شراکت ملتی ہے - خاص پلانٹ اور ریاست جس میں آپ رہتے ہیں، زیادہ سے زیادہ مجموعی شراکت $ 350،000 ہوسکتی ہے - اور یہ رقم سالانہ فی صد 9 فیصد ہے. 20 سال کے بعد اکاؤنٹ میں تقریبا 311،000 ڈالر ہوں گے. اگر آپ پیسے پر ٹیکس ادا کرنا چاہتے تھے تو آپ نے اسے واپس لیا، جو آئی آر اے کی تقسیم کے ساتھ ہی ہے، چار برسوں سے نکلنے والے اخراجات میں 37 کروڑ ڈالر سے زیادہ ٹیکس پیدا ہوجائے گی، یہاں تک کہ کم 12 فی صد مؤثر ٹیکس کی شرح میں. یہ 529 آمدنی ٹیکس سے منسلک ہیں اور بالآخر ٹیکس مفت پیشکشوں کو نمایاں فوائد تقسیم کیا جا سکتا ہے جو اب تک شراکت کی غیر کٹوتی کے نقصان سے کہیں زیادہ ہوسکتی ہے.

دیگر متعلقہ 529 فوائد

529 اکاؤنٹ کا انتظام نسبتا آسان ہے. آپ پیسہ ڈالتے ہیں اور پھر ریاستی حکومت یا ایک نامزد کردہ منصوبہ مینیجر آپ کی سرمایہ کاری کا انتظام کرتی ہے جب تک کہ آپ اسے تقسیم کرنے کا انتخاب نہیں کریں گے. اچھی طرح سے منظم منصوبہ بندی میں اخراجات اعتدال پسند ہیں، اسی بارے میں 401k ریٹائرمنٹ پلان کے لئے. منصوبہ بندی کے مینیجرز کو تبدیل کرنے کے لئے آپ کو کافی آزادی ہے اور آپ کسی بھی وقت منصوبہ فائدہ اٹھانے میں بھی اضافہ کرسکتے ہیں. اعلی آمدنی والے آمدنی کے لۓ، سارے ادارے کے حصول کا مطلب یہ ہے کہ بہت سے معاملات میں، یہاں تک کہ ایک مہنگائی آئیوی لیگ کی تعلیم بھی مکمل طور پر منصوبہ بندی سے لے جایا جا سکتا ہے اگر آپ ابتدائی منصوبہ شروع کریں.

ٹیکس اور کٹوتی قواعد

529 شراکت داروں اور ہٹانے کے لئے ریاستی قوانین پیچیدہ نہیں ہیں، لیکن وہ ریاست سے ریاست سے بہت مختلف ہیں. کچھ ریاستوں کو آپ 529 منصوبے میں شراکت دینے کی اجازت دیتے ہیں یہاں تک کہ اگر آپ منصوبہ ساز مالک نہیں ہیں؛ دوسروں کو نہیں. اگرچہ وفاقی حکومت آپ کو آمدنی سے آپ کی شراکت کو کم کرنے کی اجازت نہیں دیتا، کچھ ریاستیں کرتے ہیں. زیادہ سے زیادہ ریاستوں کو آپ کو کسی دوسرے ریاست کی منصوبہ بندی میں شراکت دینے کی اجازت نہیں ہے. زیادہ سے زیادہ ریاستوں میں شراکت کی حدود موجود ہیں جو وفاقی حکومتوں کے مقابلے میں کافی کم ہیں - آپ زیادہ شراکت دار کر سکتے ہیں، لیکن ریاست کی حد سے زائد مقدار میں شراکت کے سال میں آپ کی آمدنی سے کٹوتی نہیں ہوگی. جب آپ منصوبہ شروع کرتے ہیں تو اپنی اپنی ریاست کے ٹیکس اور کٹوتی قواعد کی جانچ پڑتال کرنا بہتر ہے.